政府专项债券项目绩效评价报告

正文内容

一、概述 *.项目单位基本情况 **医学高等专科学校第二附属医院(***骨科医院、***立医院）始建于 **** 年，是一所集医疗、 教学、科研、项防、康复于一体的国家三级综合医院。担负者**医专教学任务和***及周边地区群众的医疗救治任务。 医院现有在职职工 ****人，设有**个临床科室和 **个医技科室。医院编制床位 **** 张，设有骨科、内科、外科、妇科、产科、儿科、念诊科、五官科、中医科、康复科、介入科等**个临床科室和核磁共振(MRI)、螺旋C工、数字化X线片(DR)、数字减影血管造影技术（DSA)、彩超、病理、腔镜中心等 ** 个医技科室。拥有数字减影、天玑骨科机器人，飞利浦 *.*核磁共振、**排 ***层 CT、术中CT等先进大型医疗设备。 *.项目概况 （*）**医学高等专科学校第二附属医院医疗服务能力综合提升工程 随着医院建设的不断发展，我院信息化系统、核医学科及污水处理系统不能够满足我院的运转需求，急需对相关设施进行提升改造，此外医院缺少发热门诊，急需建设发热门诊以应对新冠疫情的持续发展，因此，特提出本项目。 由漯发改社会【****】**号，漯发改社会【****】**号文件立项批复。 **医学高等专科学校第二附属医院医疗服务能力综合提升工程主要建设内容分为发热门诊建设、信息化系统建设、核医学科建设及污水处理站建设。 此次项目在**医专第二附属医院院内将现有停车棚改扩建为一座发热门诊楼，总建筑面积约 ****.** ㎡，建筑基底面积 ***. **㎡。 建设基于业务一体化信息平台的集成整合应用系统、基于互联网医院建设的线上问诊、线上处方流转、药品配送系统等系统、基于智能医院建设的智能输液系统、智慧病房 （智慧床头屏）、院内导诊系统、基于区城协同应用的消毒供应中心管理系统、远程视频教学、远程会诊、远程问诊系统。 （*）***骨科创伤救治中心综合病房楼 项目建设性质为扩建项目，建筑高度**.*米，地上**层，地下*层，其中，*-*层为裙楼。建筑面积*.**万平方米，其中，地上建筑面积*****.**平方米，地下建筑面积*****.**平方米。设置总床位数****张，建设有影像科、静配中心、信息中心、病理科、消毒供应室、检验科、输血科、重症医学科、手术室及**个标准病区，每个病区**张病床。 项目于****年**月完成发改委批复，****年**月*日正式开工建设，****年*月**日封顶，预计****年**月底完成项目建设，二次结构已施工完成，二次配管施工完成；空调及消防施工完成**%；外幕墙工程主楼主龙骨安装完成**%，裙楼主龙骨安装完成**%。 *.项目资金情况 ****年*月**日，我院收到专项债券资金****万元，已支付完毕，支付进度为***%；****年*月，我院收到专项债券资金****万元，已支付完毕，支付进度为***%；****年*月，我院收到专项债券资金****万元，已支付完毕，支付进度为***%； 项目建设规模及主要建设内容包含以下四项工程： （*）发热门诊项目：建筑面积****.**平方米； （*）医院信息化系统建设项目； （*）核医学科建设：购置SPECT一台，***排高端CT一台，房屋改造及装修****平方米及配套设施的建设； （*）污水处理站建设：建筑面积***平方米。 （*）骨科创伤救治中心综合病房楼：建筑面积*.**万平方米。 *.绩效目标 根据一案两书及*财政局关于专项债券项目情况文件中相关指标要求，对项目的绩效目标进行了重新梳理。 项目总体目标为：建设有利于完善**医学高等专科学校第二附属医院的相关配套基础设施，提升医院运转效率，为广大就医群众创造一个便捷、高效的就医环境。 二、评价工作开展情况 *.基本情况 本次绩效评价秉承价值中立、公平公正公开、客观性等原则，按照从投入到产出、效果和影响力的绩效逻辑路径，结合项目实际开展情况，通过指标设计和量化分析检验支出效果；从项目决策、项目管理和项目绩效等方面，综合考察该项目的完成情况、取得的成绩以及效益等；运用定量和定性分析相结合的方法，总结经验做法，反思项目实施和管理过程中的问题，以切实提升财政资金管理的科学化、规范化和精细化水平。 *.评价组织实施 采集的数据分定性、定量两种，其中定性数据主要通过问卷调查、访谈、实地考察等社会调查方式进行采集；定量数据通过翻阅相关资料、由项目单位填报基础表格的方式来进行采集，数据收集到位后，对数据进行实地复核，确保数据的真实、准确。具体数据采集的方法和过程如下： *.基础数据采集：完成了基础表的填报工作，并对****年全部债券资金的使用情况进行了检查。 *.访谈调研：根据工作方案，针对项目立项背景、专项债券管理情况、监督检查管理情况、风险预警机制或制度保障、取得的成绩与效益、实施过程中的困难等问题进行了详细了解。 三、绩效评价分析 （一）项目决策情况:该项分值**分，计**分 *.项目决策过程*分，实得*分： （*）立项依据充分性（*分）：项目立项符合国家法律法规、行业发展政策、省委省政府决策部署；项目与部门职责范围相符，属于部门履职所需；项目与相关部门同类预算支出或部门内部相关预算支出无重复，无扣分。 （*）立项程序规范性（*分）：项目按规定完成勘察、设计、用地、环评、开工许可等前期批复程序；项目审批文件、手续符合相关要求；项目经过必要的专家论证、风险评估、集体决策，无扣分。 （*）项目符合性（*分）：项目不属于专项债券项目负面清单的范围；项目有专业机构出具的的“一案两书”，无扣分。 *.绩效目标*分，实得*分： （*）绩效目标合理性（*分）：绩效目标合理，无扣分。 （*）绩效指标明确性（*分）：绩效指标明确，无扣分。 *.资金投入*分，实得*分： 预算编制科学性（*分）：专项债务收入、安排的支出、还本付息、发行费用等纳入政府性基金预算管理；预算编制经过科学论证，做到总体收支平衡和年度收支平衡；预算额度测算依据充分,无扣分。 （二）项目管理情况：该项分值**分，计**分 *.资金管理**分，实得**分： （*）资金到位率（*分）：资金全部按规定拨付到位，资金到位率***%，无扣分。 （*）预算执行率（*分）：预算执行率***%，无扣分。 （*）资金使用合规性（*分）：按规定使用资金，无扣分。 *.项目实施**分，实得*分： （*）管理制度健全性（*分）：未专门建立专项债务管理制度、未正式出台债务风险应急处置预案，且项目建设财务管理制度、内控制度也有待建立健全，扣*分。 （*）项目质量控制（*分）：编制了科学合理的项目实施计划；按照国家相关标准严格把控项目质量；采取了相应的项目质量检查、验收；项目调整审批手续完备，无扣分。 （*）招标及政府采购管理（*分）：项目招标**府采购的程序及手续合法合规；合同签订及执行规范；工程、设备、原材料等采购需求与项目实际需求吻合，不存在重复或浪费现象，无扣分。 （*）资产管理（*分）：资产管理规范，会计核算准确，无扣分。 *.风险控制*分，实得*分： （*）风控机制及措施（*分）：未建立债务风险动态监测机制；未建立债务风险应对预案和社会稳定风险应对预案，扣*分。 （*）风控效果（*分）：截至目前，项目建设期间未发生过重大风险事件（重大债务违约事件、重**全事故、重大违法违规事件等）、因债务引起的重大事件等情况，无扣分。 （*）问题整改（*分）：截至目前，未发生相关重大问题，对相关监管部门反映的问题及时进行了整改，无扣分。 （*）信息公开（*分）：对债券资金发行、存续、重大事项、调整用途等进行了信息披露，无扣分。 （三）项目产出情况 *.项目产出**分，实得**分： 　　（*）产出数量（**分）：均达到规定要求，无扣分。 　　（*）产出质量（*分）：各项工程均在项目实施单位、监理单位的监管下有序开展，达到质量标准，无扣分。 　　（*）产出时效（*分）：项目按规定时间完成，无扣分。 　　（*）产出成本（*分）：满足指标要求，无扣分。 （四）项目效益情况 　*.项目效益**分，实得**分： 　　（*）实施效益（**分）：项目的实施可以助力积极财政政策，发挥稳投资及稳增长作用，无扣分。 　　（*）可持续影响（*分）：将加快医院建设进程，具有可持续影响力，无扣分。 　　（*）社会公众或服务对象满意度（**分）：问卷调查**人，**人满意，满意度**%，扣*分。 （五）项目绩效目标未完成原因分析 未落实相关管理制度及风险机制和措施。 四、绩效评价结论（附相关评分表） 经综合评估，评价小组得出以下结论： *.本项目的实施是必要的，属于具有一定收益的公益性项目，符合国家、省、*相关政策和规划文件的要求，能够满足当地的实际发展需要。 *.项目立项程序合规，相关手续齐全，前期准备工作较充分，项目单位组织机构健全，职责分工明确，项目成熟度较高。 *.项目资金来源渠道明确、可靠，预算编制合理。同时根据评估工作组了解到的信息，本项目不存在财政资金重复投入风险和财政投入能力风险，且项目内容与预算相匹配，预算编制依据比较充分，但该项目专项债券资金到位可行性和及时性存在一定风险。 *.项目债券资金需求合理，虽然存在一些不可避免的偿债风险点，但偿债计划整体可行，风险可控，且项目单位对于项目实施预期达到的绩效目标认识明确，绩效目标设置较为详实，细化量化程度较高，项目预期绩效的可持续性较强。 综合评估，对该项目“建议予以支持”。 五、主要经验及做法 为保证项目的顺利实施，建议项目单位在建设过程中应注意以下几个方面： (*）加强项目管理，控制项目成本，严格执行各项标准，确保工程进度，保证工程顾盐和安全，一使项日早日顺利充工。 (*）尽量缩短前期准备时间，施工阶段的工期，合理安排资金使用计划，保证资金落实到位，及早按时充成项目。 （*）项目社会效果显著，建议政府相关部门在资金、政策上给予大力的支持和帮助。同时做好风险应对，降低风险，保证项目顺利进行。 六、存在问题和建议 *.加强预算绩效目标管理，提升绩效指标科学性 　　强化绩效目标管理，提高预算项目绩效目标填报的完整性、合理性、科学性。 *.建立完善专项债务管理制度，加强专项债券项目管理 　　一是建立和完善专项债务相关制度。二是加强专项债券项目建设管理。严格执行基本建设程序和监管制度，对项目进行明确划分，按照不同的项目建立相应的台账，并科学分类、妥善保管项目资料。三是提升项目档案管理水平，应安排专人对项目各项资料进行科学分类、妥善保管。 *.规范专项债券项目资金管理，提高债券资金使用效益 　　规范债券资金财务管理，实行专账核算。项目实施单位须建立债券资**账，实行专账核算，并严格按照项目类别，进行正确的账务处理，提高财务核算水平。 七、其他需要说明的问题 无