昆明市西山区二环内排水系统提升完善项目绩效评价报告

正文内容

根据《中共**省委**省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔****〕**号）、《中共***委***人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（昆发〔****〕**号）、《***财政局关于开展****年财政重点绩效评价及召开相关工作会议的通知》（昆财绩〔****〕*号）等文件要求，**银信鼎立会计师事务所有限公司接受***财政局委托，于****年*月至*月对******二环内排水系统提升完善项目（以下简称本项目）开展绩效评价。现将评价情况报告如下： 一、基本情况 （一）项目概况 *.设立背景、目的 为加快补齐城镇生活污水处理短板弱项，推进新型城镇化建设，国家发展改革委、住房城乡建设部研究制定了《城镇生活污水处理设施补短板强弱项实施方案》（发改环资〔****〕****号）（以下简称《实施方案》），要求各地以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，提升城镇生活污水收集处理能力，加大生活污水收集管网配套建设和改造力度，促进污水**化利用，推进污泥无害化**化处理处置，完善生活污水收集处理设施体系，满足人民日益增长的优美生态环境需要。《实施方案》以实现“*级及以***设施能力基本满足生活污水处理需求，生活污水收集效能明显提升，城**政雨污管网混错接改造更新取得显著成效，城*污泥无害化处置率和**化利用率进一步提高，缺水地区和水环境敏感区域污水**化利用水平明显提升”为实施目标，明确了强化城镇污水处理厂弱项、补齐城镇污水收集管网短板、加快推进污泥无害化处置和**化利用以及推动信息系统建设*项主要任务。 根据国家、省级工作要求，***在前期排查城*雨污分流、合流管网等设施分布及运行现状基础上，出台了《****雨污分流改造提升三年行动方案（****—****年）》（昆办通〔****〕**号），明确了 总体要求、重点任务及时序计划和保障措施等内容，制定了****雨污分流工作任务清单，并要求各地按年度稳步推进****的雨污分流改造提升工作。**二环路以内区域采用“面—线”结合的策略，在排水管网中对具有*套管网的情形，重新定义雨水管、污水管属性，对管网能力不足或只有*套管网的情形，局部改造或补建管网。通过实施雨污分流改造提升，雨水管网功能得到有效恢复，河道被封堵的雨水口正常打开，城*内涝问题得到有效缓解，水质净化厂进水浓度得到提升且超负荷运行情况得到缓解，**污水溢流污染得到有效控制，滇池源头治理得到保障。 ******设立“******二环内排水系统提升完善项目”，具体实施“****雨污分流工作任务清单”中明确的部分*政管网改造，以及区划范围内的雨污混接、错接点改造，庭院小区改造和采莲河污水泵站建设等内容。 *.建设内容及投资构成情况 （*）建设内容 ****年**月*日，******发展和改革局以《******发展和改革局关于******二环内排水系统提升完善项目可行性研究报告的批复》（西发改投复〔****〕**号），批复本项目建设内容及规模：管网工程，**排水管网*****米，管径范围为d***～*×*.*m；节点改造工程，接口改造***个；泵站工程，**采莲河污水泵站，*.**万m&sup*;/d；庭院改造工程，小区庭院改造面积*.**k㎡；管道清淤，*政道路及庭院小区排水管清掏*****m&sup*;。****年**月**日，******行政审批局以《******行政审批局关于***二环内排水系统提升完善项目初步设计的批复》（西行审〔****〕***号），批复本项目建设内容及规模：管网工程，**排水管网*****m，管径范围为d***～B*H=*×*.*m，接口改造***个；泵站工程，**采莲河污水泵站，*.**万m&sup*;/d；庭院改造工程，小区庭院改造面积*.**k㎡；管道清淤，*政道路及庭院小区排水管清掏*****m&sup*;。根据部门提供资料，本项目申请专项债券资金和国债资金时，建设内容及规模与项目初步设计批复一致。 （*）投资构成情况 根据《******发展和改革局关于******二环内排水系统提升完善项目可行性研究报告的批复》（西发改投复〔****〕**号），项目估算投资**,***.**万元。根据《******行政审批局关于***二环内排水系统提升完善项目初步设计的批复》（西行审〔****〕***号），项目概算总投资**,***.**万元。根据《******二环内排水系统提升完善项目专项债券实施方案》（以下简称《专债方案》），项目融资成本变化，增加专项债券建设期利息及发行费用***万元，经《专债方案》在估算投资基础上调整后的总投资为**,***.**万元。项目总投资构成详见下表： 表*：项目总投资构成情况表 单位：万元 序号 工程或费用名称 估算投资 概算投资 《专债方案》调整后的总投资 * 工程建安费 **,***.** **,***.** **,***.** * 工程建设其他费 *,***.** *,***.** *,***.** * 预备费 *,***.** *,***.** *,***.** * 债券发行费 - **.** * 建设期债券利息 - ***.** 合 计 **,***.** **,***.** **,***.** *.项目建设进度 根据项目实施单位提供的资料，项目于****年*月开工，截至****年*月**日，累计完成建安投资**,***.**万元，工程形象进度完成**.**%。其中：管网工程完成*****.**米，节点改造工程完成***个，泵站工程完成*座，庭院改造工程完成***个，管道清淤完成*.***万m&sup*;。 *.资金筹集、到位及使用情况 （*）资金筹集及到位情况 根据项目可行性研究报告批复和初步设计批复文件，本项目建设资金由******财政统筹安排。根据《专债方案》，项目资金来源调整为：财政预算安排**,***.**万元，发行专项债**,***万元，根据******水务局与**排水设施管理有限责任公司签订的《委托建设合同》，本项目中主干管建设工程投资（暂估投资**,***万元）由**排水设施管理有限责任公司承担。截至****年**月**日，到位资金**,***万元，其中：财政资金*,***万元，专项债券资金**,***万元，其他资金***万元；截至****年*月**日，到位资金**,***万元，其中：财政资金*,***万元，专项债券资金**,***万元，国债资金**,***万元，其他资金***万元。具体到位情况详见下表： 表*：项目资金到位情况表 单位：万元 到位时间 资金文件 到位金额 资金类型 ****年*月 - ***.** ****雨污分流改造项目前期费 ****年*月 昆财建〔****〕**号 ***.** ****年第一批省预算内前期工作经费 ****年*月 昆财建〔****〕**号 *,***.** ****年排水设施建设中央基建投资预算 ****年**月 昆财农〔****〕***号 *,***.** ****年中央城*管网及污水处理补助资金 ****年*月 西政复〔****〕**号 ***.** 区级资金 ****年*月 西政复〔****〕**号 *,***.** 区级资金 ****年*月 西政复〔****〕**号 *,***.** 区级资金 ****年*月 昆财债〔****〕**号 **,***.** 专项债券资金 ****年**月 - ***.** *排水公司拨付****雨污分流*政主干管建设工程资金 ****年*月 西政复〔****〕*号 *,***.** 区级资金 ****年*月 昆财建〔****〕**号 **,***.** 增发****年国债城*排水防涝能力提升补助资金 合 计 **,***.** （*）资金使用情况 截至****年**月**日，累计使用资金**,***.**万元，资金使用率**.**%，其中：财政资金累计使用*,***.**万元，使用率**.**%；专项债券资金累计使用**,***.**万元，使用率**.**%；其他资金累计使用***.**万元，使用率**.**%。截至****年*月**日，累计使用资金**,***.**万元，资金使用率**.**%，其中：财政资金累计使用*,***.**万元，使用率**.**%；专项债券资金累计使用**,***.**万元，使用率**.**%；国债资金累计使用*,***.**万元，使用率**.**%；其他资金累计使用***.**万元，使用率**.**%。 （二）绩效目标设立情况 *.财政资金下达文件明确的绩效目标 （*）中央资金下达文件明确的绩效目标 《***财政局 ***水务局关于预下达****年中央城*管网及污水处理补助资金预算的通知》（昆财农〔****〕***号）下达本项目年度绩效目标为：管网工程，**排水管网*****米，管径范围为天***～*×*.*m；节点改造工程，接口改造***个；泵站工程，**采莲河污水泵站，*.**万吨/日；庭院改造工程，小区庭院改造面积*.**平方公里；管道清淤，*政道路及庭院小区排水管清掏*****立方米。项目主要立足于通过对片区现有排水管网的调查、分析和研究，从服务片区及所属排水系统整体性角度考虑，对现有错接、混接、健康度差、淤积严重、排水能力不足、有条件实施清污分流的管网进行更新改造，以提升完善***二环内的排水系统。同时，采取智慧化手段对排水管网进行管养维护。并细化分解为**个绩效指标，其中：产出指标*个，效益指标*个，满意度指标*个。 《***财政局关于下达****年排水设施建设中央基建投资预算的通知》（昆财建〔****〕**号）下达本项目年度绩效目标为：按照《国家发展改革委关于修订印发〈排水设施建设中央预算内投资专项管理暂行办法〉的通知》（发改投资〔****〕***号），将排水设施建设专项中央预算内投资计划在规定时间内分解下达，用于支持有关城*排水设施建设。并细化分解为*个绩效指标，其中：实施效果指标*个，过程管理指标*个。 （*）省级资金下达文件明确的绩效目标 《***财政厅关于下达****年第一批省预算内前期工作经费的通知》（昆财建〔****〕**号）下达本项目年度绩效目标为：项目建设周期为****年*月—****年**月，工期为**个月。建设内容及规模：管网工程、节点改造、泵站工程、庭院改造、管道清淤。投资估算：**,***.**万元，其中：工程建安费**,***.**万元，工程建设其他费*,***.**万元，预备费：*,***.**万元。并细化分解为*个绩效指标，其中：实施效果指标*个，过程管理指标*个。 *.专项债券资金明确的绩效目标 本项目申请专项债券资金时设定的绩效目标为：通过本工程的实施不仅可以改善城*基础排水设施，保证城*排水系统安全运行，而且可以解决城*内涝，改善人居环境。另外通过本项目实施使居民生活质量得到进一步提高，对改善***文明城*面貌起到一个积极带头作用，促进***的经济发展。使城*环境得到进一步提高，促进了地区各行各业的发展。创造了一个便利、齐全和舒适的服务系统，通过改善城*的生产环境以及交通环境，提高了城*的整体竞争力，改善了居住环境，对促进整个***的稳步发展必将起到积极的作用。并细化分解为**个具体的绩效指标，其中：产出指标**个，效益指标*个，满意度指标*个。 *.国债资金明确的绩效目标 《***财政局关于下达增发****年国债城*排水防涝能力提升补助资金预算的通知》（昆财建〔****〕**号）下达本项目年度绩效目标为：完成******二环内七亩沟片区、乌龙河片区、**河片区、船房河片区、采莲河片区五个区域内雨污分流改造工作。具体完成目标情况为：管网工程，**排水管网*****米，管径范围为d***～*×*.*m；节点改造工程，接口改造***个；泵站工程，**采莲河污水泵站，*.**万m&sup*;/d；庭院改造工程，小区庭院改造面积*.**k㎡；管道清淤，*政道路及庭院小区排水管清掏*****m&sup*;。并细化分解为**个具体的绩效指标，其中：产出指标**个，效益指标*个，满意度指标*个。 （三）项目组织管理情况 *.相关方职责 （*）财政部门。省财政厅作为地方政府债务归口管理部门，承担专项债券预算管理、限额管理、额度分配、发行计划、风险监控、信息披露、信用评级等工作，牵头组织专项债券需求申报，与省发展改革委联合评审项目资料与专债实施方案，牵头开展专项债券项目资金绩效管理和穿透式监测工作。省财政厅、***财政局负责加强中央、省级财政资金和国债资金监管，按规定及时拨付中央、省级财政资金和国债资金，督促***财政局加强资金监管。***财政局负责将专项债券项目收入、支出、还本付息、发行兑付费用等各项收支纳入政府性基金预算管理，按程序提请同级人大或常委会批准后执行，将专项债券资金纳入专项债券项目穿透式监测系统，规范专项债券资金使用管理。***财政局负责将资金拨付至中央、省级、*级下达资金文件中明确的项目，避免挤占挪用中央、省级财政资金和国债资金。 （*）发改部门。省发展改革委发挥在制定建设规划、熟悉建设项目等方面的作用，结合项目成熟度提出项目安排建议，与财政部门联合评审项目资料与专债实施方案。***发展改革委对项目建设实施监管，督促主管部门和项目实施单位加快项目建设和专项债券资金使用进度。 （*）项目主管部门和实施单位。本项目主管部门为***住房和城乡建设局、***滇池管理局，项目实施单位为***水务局，代建单位为******兴禹水**开发有限公司、**兴禹生态建设投资有限公司。主管部门负责建立健全规划、建设、验收、移交、运行全过程质量管控机制，负责项目调度，协助项目实施单位完成工程勘测、设计等工作，推动项目建设进度，监管项目建设实施目标完成情况，督促项目实施单位开展绩效自评工作，将绩效自评结果报送同级财政部门。项目实施单位和代建单位共同负责项目前期、建设、验收等具体工作，组织做好项目勘察设计，认真开展线路走向、经济效益、交通保通等方面前期论证比选工作，提高项目实施的科学性、经济性，组织好设计、施工单位精准测量、复核排水管网标高，确保上下游排水管道联通顺畅，坚决杜绝改造后的排水管网出现“空管”、“断头管”等现象，按照相关法律法规及内控制度要求，对项目资金进行管理使用，加强项目跟踪监督，保障项目顺利实施。 *.资金管理 （*）中央、省级财政资金管理 排水设施建设中央基建投资预算资金按照《国家发展改革委关于修订印发〈排水设施建设中央预算内投资专项管理暂行办法〉的通知》（发改投资〔****〕***号）和《中央预算内投资补助和贴息项目管理办法》的要求进行管理；中央城*管网及污水处理补助资金按照《城*管网及污水处理补助资金管理办法》（财建〔****〕***号）的要求进行管理，严格实行专款专用，专项用于海绵城*建设直接相关的工程项目建设，不得用于规划编制、方案制定、人员经费、日常运维及其他与海绵城*工程项目建设非直接相关的支出；省级预算内前期工作经费按照《省预算内前期工作经费管理办法》有关规定进行管理。 （*）专项债券资金管理 专项债券资金管理执行《**省财政厅关于印发〈**省政府专项债券预算管理办法〉的通知》（云财预〔****〕***号）、《**省财政厅关于印发〈**省地方政府专项债券项目资金绩效管理办法〉的通知》（云财债〔****〕***号）和《**省人民政府办公厅关于进一步加强地方政府专项债券管理的通知》（云政办发〔****〕*号）等制度规定。 （*）国债资金管理 国债资金管理按照《**省财政厅关于转发〈增发****年国债资金管理办法〉的通知》（云财预〔****〕***号）、《**省财政厅 **省住房和城乡建设厅关于切实加强增发国债项目管理 提高资金使用效益的通知》（云财建〔****〕*号）各项要求，以及财政部增发****年国债资金系列监管文件规定，加强资**全规范运行的全周期管理、全流程跟踪、全链条监管，及时将补助资金落实到具体项目上，推动及早形成实物工作量，发挥资金使用实效。 （*）项目单位 ***水务局为建立科学合理的资金管理程序，确保项目专项资金的安全、有效使用，根据《国有建设单位会计制度》和《基本建设财务管理规定》等法律法规，结合***实际，制定了《***水务局河道综合治理工程项目管理处财务管理规定》，并按管理办法及《会计法》有关规定，依法设置了会计账簿、会计凭证，确保账表相符、账账相符，保证账证的真实性、合法性、完整性。 *.项目管理 根据《******人民政府办公室关于印发〈***水务建设项目建管分离工作实施方案〉的通知》（西政办通〔****〕**号）要求，本项目以代建方式组织实施，由******兴禹水**开发有限公司、**兴禹生态建设投资有限公司代建。按照建设工程基本建设程序，执行国家招投标管理、合同管理、施工管理、监理管理等相关管理规定。 二、绩效评价工作开展情况 （一）绩效评价目的、对象和范围 *.绩效评价目的 在部门（单位）绩效自评的基础上，通过评价进一步客观地反映项目决策是否合理、管理过程是否规范、产出目标是否完成和效益目标是否实现等方面的内容，重点关注项目立项批复及前期准备、支持领域符合性和实际需求匹配度，资金拨付和支出进度，项目收益及本息偿还情况，以及项目质量、建设运营成本和资产形成等产出情况和项目综合效益实现情况。通过评价，分析绩效目标完成情况，总结好的经验和做法，研究影响绩效的问题和原因，提出解决的措施和办法，为进一步规范财政资金运行和预算绩效管理，完善政策制度，推动部门有效履职，优化**配置和财政支出结构，强化支出责任，提高财政资金使用效益提供支撑。 *.绩效评价对象和范围 本次绩效评价对象为******二环内排水系统提升完善项目资金，评价范围涉及***滇池管理局、******水务局，以及项目代建单位******兴禹水**开发有限公司、**兴禹生态建设投资有限公司。 （二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准和评价抽样 *.绩效评价原则 本次绩效评价遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的基本原则： （*）科学公正原则。运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。 （*）统筹兼顾原则。职责明确，与单位自评各有侧重、相互衔接，在单位自评的基础上开展此次绩效评价工作。 （*）激励约束原则。绩效评价结果与预算安排、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。 （*）公开透明原则。绩效评价结果依法依规公开，并自觉接受社会监督。 *.绩效评价指标体系 （*）绩效评价指标 财政资金下达文件、国债资金下达文件和《专债方案》中编制的项目绩效目标，主要反映项目建成后对地区整体发展的带动情况，并从建设规模、投资完成、工程质量验收等方面细化了绩效指标。通过对下达的绩效目标进行分析，存在绩效目标不完整、指标量化程度不高等情况。本次绩效评价在部门申请专项债券资金时设定的绩效指标基础上，结合项目特点、类型、资**排情况，采用原有部分绩效目标与绩效指标并进行优化，以便能够建立完整、客观和科学的评价指标体系。具体优化如下：一是根据项目建设计划和实施情况，完善绩效目标；二是细化量化绩效指标，并与绩效目标匹配。 优化后的绩效目标为：完成******二环内七亩沟片区、乌龙河片区、**河片区、船房河片区、采莲河片区五个区域内雨污分流改造工作。具体完成目标：管网工程，**排水管网*****米，管径范围为d***～*×*.*m；节点改造工程，接口改造***个；泵站工程，**采莲河污水泵站，*.**万m&sup*;/d；庭院改造工程，小区庭院改造面积*.**k㎡；管道清淤，*政道路及庭院小区排水管清掏*****m&sup*;。通过项目实施，进一步解决***二环内水质不达标、区域黑臭水体未稳定消除等问题，进一步提升***污水处理厂运行效率、防洪排涝能力和非常规水**利用水平，有效解决城*内涝，改善整体生态环境，进一步巩固滇池保护治理取得的成果，加快补齐城镇生活污水处理短板弱项，推进新型城镇化建设。并根据优化后的绩效目标细化分解为*个产出指标，*个效益指标。 中央和省级资金下达文件明确的绩效指标汇总后，采纳情况详见表*： 表*：财政资金下达文件指标采用情况表 一级指标 二级指标 三级指标 指标值 原指标采用情况 产出指标 数量指标 **排水管网 =*****米 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“建设内容实际完成率”。 产出指标 数量指标 排水管网清掏 =*****立方米 产出指标 质量指标 **排水管网标准 设计重现期*年一遇 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“建设标准达标率”。 产出指标 成本指标 初期雨水及排口治理工程 =****.**万元 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“建设成本控制”。 产出指标 成本指标 管道清淤工程 =***.**万元 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“建设成本控制”。 效益指标 经济效益指标 地方按方案筹集资金，充分带动社会资金参与 是 项目处于建设期，未采用。 效益指标 经济效益指标 中央资金合理合规使用，有利支撑项目建设 是 项目处于建设期，未采用。 效益指标 社会效益指标 严格执行投融资机制 严格执行《***财政支持海绵城*建设实施方案》、《***主**公共排水设施运行维护及监督管理暂定办法（试行）》，保障海绵城*建设投融资机制畅通 项目处于建设期，未采用。 效益指标 生态效益指标 生态功能提升 剥离小区屋顶、庭院雨水，完善片区排水系统，改善水系下游水质和水环境 项目处于建设期，未采用。 效益指标 可持续影响指标 改善生活环境及质量 改善小区排水管网、设施情况，提升居民居住质量 效益指标 可持续影响指标 提升区域*场活力 随着片区*政配套设施日益完善，将带来大量的就业机会，繁荣城*经济 满意度指标 服务对象满意度指标 人民群众满意度 ≥**% 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“项目受益对象满意度”。 实施效果指标 产出指标 下达中央预算内投资 =****万元 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“资金到位率”。 实施效果指标 效益指标 社会效益 排涝水平显著提高 项目处于建设期，未采用。 过程管理指标 计划管理指标 投资计划分解（转发）用时 ≤**个工作日 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“资金到位率”。 过程管理指标 计划管理指标 “两个责任”按项目落实到位率 =***% 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“监督管理”。 过程管理指标 资金管理指标 中央预算内投资支付率 ≥**% 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“资金使用率”。 过程管理指标 资金管理指标 年度计划投资完成率 ≥**% 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“投资计划完成率”。 过程管理指标 项目管理指标 项目开工率 ≥**% 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“项目成熟度”。 过程管理指标 项目管理指标 超规模、超标准、超概算项目比率 ≤*% 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“建设成本控制”。 过程管理指标 监督检查指标 审计、督查、巡视等指出问题项目比例 ≤*% 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“监督管理”。 实施效果指标 产出指标 按时完成前期工作目标 =***% 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“项目成熟度”。 过程管理指标 计划管理指标 项目责任及日常监管直接责任按项目落实到位率 =***% 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“资金到位率”。 过程管理指标 资金管理指标 省预算内前期工作经费投资支付率 ≥**% 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“资金使用率”。 过程管理指标 项目管理指标 省预算内前期项目转化率 ≥**% 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“项目成熟度”。 过程管理指标 监督检查指标 审计、督查、巡视等指出问题数 * 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“资金到位率”。 《专债方案》中设置的绩效指标采纳情况详见表*： 表*：《专债方案》原指标采用情况表 一级指标 二级指标 三级指标 指标值 原指标采用情况 产出指标 数量指标 **或改造立管 *****m 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“建设内容实际完成率”。 产出指标 数量指标 **泵站 *个 产出指标 数量指标 庭院、小区改造 *.**平方公里 产出指标 数量指标 投资完成率 ***% 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“投资计划完成率”。 产出指标 数量指标 资金使用率 ***% 采用原绩效指标。 产出指标 质量指标 工程验收合格情况 合格 项目处于建设期，未采用。 产出指标 时效指标 开工时效 ****年*月**日前开工 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“项目成熟度”。 产出指标 时效指标 完工时效 ****年**月**日前完工 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“项目工期进度管理”。 产出指标 时效指标 建设期资金到位率 ***% 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“资金到位率”。 产出指标 成本指标 投资概算控制数 ≤*****.** 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“建设成本控制”。 效益指标 经济效益指标 项目总投资收益率 ≥***% 项目处于建设期，未采用。 效益指标 社会效益指标 解决城*排水综合问题 解决城*内涝；改善人居环境 项目处于建设期，未采用。 效益指标 生态效益指标 符合国家环评要求 符合 项目处于建设期，未采用。 效益指标 可持续影响指标 偿债能力 *.**倍 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“收益融资自求平衡可实现性”。 满意度指标 服务对象满意度指标 服务对象满意度指标 ***% 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“项目受益对象满意度”。 国债资金下达文件明确的绩效指标采纳情况详见表*： 表*：国债资金下达文件指标采用情况表 一级指标 二级指标 三级指标 指标值 原指标采用情况 产出指标 数量指标 **雨水管 ****米 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“建设内容实际完成率”。 产出指标 数量指标 **污水管 ****米 产出指标 数量指标 接口改造 ***个 产出指标 数量指标 **采莲河污水泵站 *.**万&sup*;/h 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“建设标准达标率”。 产出指标 数量指标 小区庭院改造面积 *.**k㎡ 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“建设内容实际完成率”。 产出指标 数量指标 管道清淤 *****㎡ 产出指标 质量指标 资金使用合规性 ***% 采用原绩效指标。 产出指标 质量指标 项目开工及时率 ***% 产出指标 质量指标 项目完工验收率 验收合格率***% 项目处于建设期，未采用。 产出指标 质量指标 工程质量合格率 一次性通过验收 项目处于建设期，未采用。 产出指标 时效指标 项目开工时间 ****年*月*日 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“项目成熟度”。 产出指标 时效指标 项目完工时间 ****年**月**日 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“项目工期进度管理”。 产出指标 时效指标 国债资金支付率 ***% 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“资金使用率”。 产出指标 成本指标 工程估算总投资 *****.**万元 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“建设成本控制”。 产出指标 成本指标 工程建安费 *****.**万元 产出指标 成本指标 工程其他费 ****.**万元 产出指标 成本指标 工程预备费 ****.**万元 效益指标 经济效益指标 实现片区小区雨污分流，降低片区污水管网运行压力 完善片区排水系统、改善下游水质和水环境、提高污水处理厂进水浓度，提升污水处理厂运行效能。 项目处于建设期，未采用。 效益指标 社会效益指标 解决城*内涝 片区开展雨污分流工作，可减少甚至消除降雨时雨、污混**和初雨对城*内河的污染，提高片区排水系统的排涝能力，大大缓解雨季内涝问题。 项目处于建设期，未采用。 效益指标 社会效益指标 改善人居环境 通过本项目的实施使居民生活质量得到进一步提高，对改善***文明城*面貌起到一个积极带头作用，促进***的经济发展。 项目处于建设期，未采用。 效益指标 社会效益指标 改善城*基础排水设施 项目的实施能够完善***雨污水输送系统，保证城*排水系统安全运行，可以有效的发挥城*排水系统作用，提高城*雨污水的收集效果。 项目处于建设期，未采用。 效益指标 可持续影响指标 保护滇池生态环境 完善***雨污水输送系统，有效发挥城*排水系统作用。提高城*雨污水的收集效果，由此削减入湖污染，有效的保护滇池。 项目处于建设期，未采用。 满意度指标 服务对象满意度指标 受益群众满意度 ≥** 采用原绩效指标，对应调整后绩效评价指标“项目受益对象满意度”。 由于本项目为财政资金、国债资金和专项债券资金支持项目，且项目仍处于建设阶段。按照《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》（财预〔****〕**号）中“参考《项目支出绩效评价管理办法》有关范例，并突出专项债券项目资金绩效评价特点……项目建设期绩效评价侧重项目决策、过程和产出等，运营期绩效评价侧重项目产出和效益”的要求，本次绩效评价侧重项目决策、管理和产出，未将项目综合效益实现情况、建设质量达标率、运营成本、形成资产情况、完工设施投入使用及时性等不适宜在现阶段评价的内容纳入本次评价。 本次绩效评价设置“决策、过程、产出、效益”*个一级指标，一级指标下设“项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、项目管理、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、社会效益、可持续影响、满意度”**个二级指标，并进一步细化分解为**个三级指标。同时，结合本项目建设规模与实施情况，通过与相关专业人员开展讨论，综合判断各级评价指标对实现绩效目标的关键程度，将一级指标权重调整为“决策”分值权重**分，“过程”分值权重**分，“产出”分值权重**分，“效益”分值权重**分。 （*）指标解释 决策方面：设置“项目立项、绩效目标、资金投入”*个二级指标，并进一步细化为“项目符合性、项目成熟度、绩效目标合理性、绩效指标明确性、资金投入科学性”*个三级指标和**个评价要点，反映项目立项批复情况，项目完成勘察、设计、用地、环评、开工许可等前期工作情况，项目符合专项债券、国债资金支持领域和方向情况，项目绩效目标设定情况，以及项目资金投入的科学合理性等。 过程方面：设置“资金管理、项目管理”*个二级指标，并进一步细化为“专项债券管理规范性、资金到位率、资金使用率、资金使用合规性、项目管理制度健全性、项目管理规范性、实施内容与项目计划匹配度、监督管理”*个三级指标和**个评价要点，反映专项债券管理的规范性，项目资金到位和使用情况，项目管理的规范性和监督管理情况等。 产出方面：设置“产出数量、产出质量、产出时效、产出成本”*个二级指标，并进一步细化为“建设内容实际完成率、投资计划完成率、建设标准达标率、项目工期进度管理、建设成本控制、融资成本控制”*个三级指标和*个评价要点，反映项目建设进度情况、计划投资完成情况、项目建设标准达标情况和项目成本情况。 效益方面：设置“社会效益、可持续影响、满意度”*个二级指标，并进一步细化为“安全文明施工实现程度、收益融资自求平衡可实现性、服务对象满意度”*个三级指标和*个评价要点，反映项目安全文明施工实现程度、收益融资自求平衡可实现性和项目直接服务对象满意程度。 *.绩效评价方法 本次绩效评价采取评价组评价（含资料核查和现场评价）、专家组会审、征求被评价部门意见、出具正式评价报告的程序开展评价工作。主要采用内控测评法、资料审阅法、成本效益分析法、比较分析法、因素分析法、综合指数评价法、公众评判法等评价方法。 （*）内控测评法 通过调研，收集项目管理的相关制度并评价其内控健全性，了解项目业务管理和资金管理的流程和关键控制点，测试项目管理单位是否建立并执行相应的监控措施，有效控制项目进度、质量，监控资金使用，确保财政资金发挥绩效。初步评价项目内控的有效性，针对关键控制点、潜在风险点设计相关考核指标，识别项目管理和实施过程中可能存在的问题和风险点。 （*）资料审阅法 获取项目立项政策文件、项目管理、实施方案、资金管理办法、工作总结、项目相关的统计报表、资金收支的会计资料、统计年鉴相关数据、项目成果的佐证资料等，进行认真审阅，准确把握项目资金的安排和使用情况、实施内容，通过查阅资料初步了解项目实施情况和绩效目标的实现情况，为绩效评价工作收集充分、有效的证据。 （*）成本效益分析法 一是通过对本项目资金投入与预期效益情况进行对比分析，分析收入的可实现度；二是分析专项债券投入后的收益利息覆盖率，发现项目可能存在风险，并进一步分析原因，提出应对建议；三是关注项目开工以来，各分项工程和内容的投资情况，分析和测算项目总投资成本的控制情况。 （*）比较分析法 比较分析法是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。本次绩效评价将主要通过******二环内排水系统提升完善项目工作目标与完成情况的比较，以综合分析绩效目标的实现程度。 （*）因素分析法 因素分析法是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，计算投入产出比的方法。本次绩效评价主要从项目立项、项目目标、投入管理、资金管理、项目实施、产出情况、项目效益等因素进行分析评价。 （*）综合指数评价法 综合指数评价法是指把各项绩效指标的实际水平，对照评价标准值，分别计算各项指标评价得分，再按照设定的各项指标权重计算出综合评价得分，分析评价绩效目标实现情况的评价方法。本次绩效评价根据评价标准计算得出各项指标得分，经过汇总得出综合评价分值。 （*）公众评判法 针对项目实际实施情况设计问卷，提出与项目紧密相关，且简单明了的问题，通过现场调查与座谈、发放问卷等方式，对直接受益对象进行调查，了解项目受益对象对项目实施的满意程度，采集项目受益对象对项目实施情况和实施效果的意见和建议，为项目实施产生的社会效益、满意度等提供定性与定量评价的基础。本次评价针对项目实施地社会公众发放问卷，回收有效问卷不低于***份。 *.绩效评价等级 本次绩效评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，最终得分由各级评价指标得分加总形成。根据最终得分将评价等级分为：优（得分≥**分）；良（**分≤得分＜**分）；中（**≤得分＜**分）；差（得分＜**分）。 *.绩效评价抽样 本项目实施单位为******水务局，代建单位为******兴禹水**开发有限公司、**兴禹生态建设投资有限公司。实施内容包括管网工程（**排水管网*****米，管径范围为d***～*×*.*m）、节点改造工程（接口改造***个）、泵站工程（**采莲河污水泵站*.**万m&sup*;/d）、庭院改造工程（小区庭院改造面积*.**k㎡）和管道清淤（*政道路及庭院小区排水管清掏*****m&sup*;）。本次评价对该项目资金管理和项目管理进行全覆盖评价。 （三）绩效评价工作过程 *.实施方案编制 在受托对项目开展绩效评价后，评价组及时与***滇池管理局、******水务局和项目代建单位******兴禹水**开发有限公司、**兴禹生态建设投资有限公司进行沟通，了解项目的基本情况，包括项目设立的背景和目的、实施内容和项目进度，以及资金筹集、到位和使用情况、组织管理情况等，并收集相关文件资料。组织组员对收集到的文件资料进行研读，并查阅与项目实施密切相关的规章制度、文件规定，力求获取对项目全方位的了解。根据*财政局绩效处和资金处室的要求，结合本项目特点，形成项目评价的总体思路，结合项目政策内容，形成项目绩效评价指标体系和方案初稿，并就方案的可行性、合理性与行业专家进行交流，根据反馈意见修改后，在规定时间内提交*财政局绩效处组织专家评审。根据专家意见进一步修改完善，提交资金处室和项目主管单位征求意见，并根据资金处室和项目主管单位反馈意见再次修改完善，形成了最终的项目绩效评价指标体系和绩效评价方案。 *.数据填报和采集 评价组就所需采集的数据与***滇池管理局、******水务局和项目代建单位******兴禹水**开发有限公司、**兴禹生态建设投资有限公司进行沟通，并赴现场收集项目立项情况、项目管理和实施情况、资金收支情况、目标完成情况等相关资料，所有数据经核查后汇总。 *.社会调查 根据实施方案中确定的调查对象、调查内容和抽样方式，评价组以问卷调查的形式对项目实施地社会公众开展满意度调查，共发放问卷***份，剔除不属于******二环范围内常住人员填写的问卷和不知道近年来***在进行二环内排水系统提升完善工程的人员填写的问卷后，实际有效回收问卷***份，问卷有效回收率**.**%。 *.综合分析评价及报告撰写 （*）数据整理 评价组在评价实施过程中，采用合理的方法对收集的基础资料进行分类整理、核实和全面分析，要求被评价单位对缺失的资料及时补充，对存在疑问的重要基础数据资料进行解释说明。同时利用各种公开的统计数据，如政府部门政务公开信息、统计或研究机构的各类数据库及研究成果、互联网上各类相关数据信息。通过充分收集、分析和加工数据信息，形成对绩效评价宏观与微观层面的数据信息支撑。 （*）绩效分析与评分 按照评价实施方案确定的评价指标、评价标准和评价方法，根据评价基础数据，对评价对象的绩效情况进行全面的定量、定性分析和量化评分。一是绩效评价指标分析，结合评价指标体系中决策、过程、产出、效益四个方面分别分析各指标的评价情况；二是对绩效目标实际完成情况进行量化、具体分析。完成绩效分析后运用既定的评价标准和评价方法，根据收集整理的数据和分析结果，对各项指标进行打分。根据各项指标权重，计算出综合绩效分值，根据绩效得分，确定绩效等级。 （*）综合评价 在对评价对象的绩效情况进行全面的定量、定性分析、量化评分的基础上，总结分析评价对象总体的绩效情况及相关经验与做法，形成初步评价结论。并以事实为依据，认真梳理评价过程中发现的问题，剖析影响绩效的主要问题，分析产生问题的原因。针对存在的问题，总结教训，提出对策建议。 （*）撰写报告 评价组根据绩效评价的原理和*财政局绩效处的要求，对采集的数据进行甄别、分析；同时，提炼结论、撰写报告，并与***滇池管理局、******水务局和项目代建单位******兴禹水**开发有限公司、**兴禹生态建设投资有限公司保持充分的沟通，确保每个观点均有理有据后，形成最终的绩效评价报告。 三、绩效评价结论 （一）绩效评价综合结论 本项目绩效评价得分**.**分，评价等级为“中”。一级指标具体得分情况详见下表： 表*：绩效评价得分情况表 一级指标 指标分值 评价得分 得分率 决策 ** **.** **.**% 过程 ** **.** **.**% 产出 ** **.** **.**% 效益 ** **.** **.**% 合计 *** **.** **.**% 本项目属于*政排水基础设施建设领域项目，符合专项债券资金、国债资金的支持领域和方向。项目建成将进一步解决***二环内水质不达标、区域黑臭水体未稳定消除等问题，进一步提升***污水处理厂运行效率、防洪排涝能力和非常规水**利用水平，对解决城*内涝、改善整体生态环境和进一步巩固滇池保护治理取得的成果，加快补齐城镇生活污水处理短板弱项。 （二）绩效目标实现情况 根据实地评价情况，设置的*个绩效指标中，“建设标准达标率”、“建设成本控制”和“安全文明施工实现程度”*个绩效指标完成，“建设内容实际完成率”、“投资计划完成率”、“项目工期进度管理”、“融资成本控制”、“收益融资自求平衡可实现性”和“项目受益对象满意度”*个绩效指标未完成，详见下表： 表*：绩效指标完成情况表 绩效指标 指标值 指标实现情况 完成情况说明 一级指标 二级指标 三级指标 产出指标 产出数量 建设内容实际完成率 完成率***% 部分完成 截至****年*月**日，管网工程完成*****.**米，节点改造工程完成***个，泵站工程完成*座，庭院改造工程完成***个，管道清淤完成*.***万m&sup*;。管网工程、节点改造工程、庭院改造工程、泵站工程均已完成，管道清淤完成**.**%。 产出指标 产出数量 投资计划完成率 完成率***% 部分完成 截至****年*月**日，累计完成建安投资**,***.**万元，工程形象进度完成**.**%。 产出指标 产出质量 建设标准达标率 符合设计和行业管理的标准、要求 完成 根据项目实施单位提供的项目建设情况统计，主干管网、支次管网和庭院改造、节点改造等工程的建设标准，基本符合设计和行业管理的标准、要求。 产出指标 产出时效 项目工期进度管理 ****年**月前完工 未完成 因项目开工后一段时期内资金保障不足导致项目推进缓慢。 产出指标 产出成本 建设成本控制 ≤批复投资 完成 截至****年*月**日，累计支付工程款和工程建设其他费**,***.**万元，占《专债方案》在估算投资基础上调整后的项目总投资**,***.**万元的**.**%，建设成本控制在总投资范围内。累计支付工程款**,***.**万元，占已签订施工合同总金额**,***.**万元的**.**%，占累计完成建安投资**,***.**万元的**.**%，项目已签订合同和已结算部分，均控制在预算范围内。 产出指标 产出成本 融资成本控制 合理控制融资成本 未完成 根据《专债方案》，项目拟发行专项债**,***万元，实际发行专项债**,***万元，实际融资较融资方案无变化。 效益指标 社会效益 安全文明施工实现程度 不存在安全文明施工问题 完成 经询问项目实施单位，项目建设期间未发生一般、较大、重大、特别重**全生产责任事故，未出现因文明施工问题被相关行业部门通报的情况。 效益指标 可持续影响 收益融资自求平衡可实现性 收支平衡 未完成 根据《专债方案》，本项目预期收益来源于污水处理设施运营单位支付的污水管网运维服务费，但本项目范围内无污水处理厂，项目范围内污水收集后传输至第一水质净化厂和第**质净化厂进行处理。 效益指标 满意度 项目受益对象满意度 ≥**% 未完成 根据实施方案中确定的调查对象、调查内容和抽样方式，评价组以问卷调查的形式对项目实施地社会公众开展满意度调查，共发放问卷***份，剔除不属于******二环范围内常住人员填写的问卷和不知道近年来***在进行二环内排水系统提升完善工程的人员填写的问卷后，实际有效回收问卷***份，问卷有效回收率**.**%，问卷满意度得分**.**分。 四、绩效评价情况分析 （一）决策情况分析 从评价得分情况看，此项评价满分为**分，绩效评价得分**分，得分率**.**%，具体分析如下： *.项目立项方面 （*）项目符合性。******设立“******二环内排水系统提升完善项目”，具体实施“****雨污分流工作任务清单”中明确的部分内容，符合***、***经济和社会发展总体规划。项目经《******发展和改革局关于******二环内排水系统提升完善项目可行性研究报告的批复》（西发改投复〔****〕**号）、《******行政审批局关于***二环内排水系统提升完善项目初步设计的批复》（西行审〔****〕***号）批复实施，实施内容包括管网工程、节点改造工程、泵站工程、庭院改造工程和管道清淤，属于*政排水基础设施建设领域，符合专项债券资金、国债资金的支持领域和方向。 （*）项目成熟度。项目于****年*月**日取得******自然**局项目用地及规划意见，于****年**月*日取得******发展和改革局项目可行性研究报告的批复，于****年**月**日完成项目环评备案登记，于****年**月**日取得******行政审批局项目初步设计报告的批复，于****年*月**日取得******行政审批局项目水土保持方案的行政许可决定书，项目于****年*月开工建设。 *.绩效目标方面 项目在下达财政资金、国债资金时随文下达的年度绩效目标和申请专项债券资金时同步编制的绩效目标与项目实施内容相关，预期产出和效益与资金的投入相匹配。 *.资金投入方面 根据《******发展和改革局关于******二环内排水系统提升完善项目可行性研究报告的批复》（西发改投复〔****〕**号），本项目估算投资**,***.**万元，资金来源由区财政统一安排。因项目融资成本变化，增加专项债券建设期利息及发行费用***万元，经《专债方案》在估算投资基础上调整后的总投资为**,***.**万元，资金来源由财政预算安排**,***.**万元，发行专项债**,***万元，项目资金有明确的资金来源。专项债券资金占总投资的比例为**.**%，未超总投资的**%，债券资金需求合理，申请专项债券额度与实际需要匹配。 （二）过程情况分析 从评价得分情况看，此项评价满分为**分，绩效评价得分**.**分，得分率**.**%，具体分析如下： *.资金管理方面 （*）专项债券管理。经查阅相关资料，专项债券资金收支已纳入政府性基金预算管理，专项债券利息按规定时间、规定金额进行偿还，项目主管部门和业主单位及时披露项目进度、专项债券资金使用等情况，专项债券项目信息按照规定及时、完整的在债券项目监测系统中进行录入和更新。根据《专债方案》，本项目建设期为****年至****年，运营期为****年起至长期，专项债券期限为****年至****年，专项债券期限小于项目建设和运营期限。 （*）资金到位率。根据项目可行性研究报告批复和初步设计批复文件，本项目建设资金由******财政统筹安排。根据《专债方案》，项目资金来源调整为：财政预算安排**,***.**万元，发行专项债**,***万元。截至****年*月**日，到位资金**,***万元，其中：财政资金*,***万元，专项债券资金**,***万元，国债资金**,***万元，其他资金***万元，资金到位率**.**%。 （*）资金使用率。截至****年*月**日，累计使用资金**,***.**万元，资金使用率**.**%，其中：财政资金累计使用*,***.**万元，使用率**.**%；专项债券资金累计使用**,***.**万元，使用率**.**%；国债资金累计使用*,***.**万元，使用率**.**%；其他资金累计使用***.**万元，使用率**.**%。 （*）资金使用合规性。经检查项目实施单位******水务局和项目代建单位**兴禹生态建设投资有限公司资金使用情况，专项债券资金开立了专门账户，专户存储、专账核算，各项资金的拨付有完整的审批程序和手续。 *.项目管理方面 项目实施单位的项目管理制度健全，项目管理制度合法、合规、完整且执行基本有效。项目实施中严格遵守工程建设“四制要求”，执行项目法人责任制、招标投标制、合同管理制和工程监理制，项目管理基本规范。项目主管部门、项目单位定期、不定期对项目实施具体情况及建设进度等内容进行合理性监督检查，审计、督查、巡视等工作中被检查出来的问题及时根据相应要求进行了整改。 （三）产出情况分析 从评价得分情况看，此项评价满分为**分，绩效评价得分**.**分，得分率**.**%，具体分析如下： *.产出数量方面 根据项目实施单位提供的资料，项目于****年*月开工，截至****年*月**日，累计完成建安投资**,***.**万元，工程形象进度完成**.**%。其中：管网工程完成*****.**米，节点改造工程完成***个，泵站工程完成*座，庭院改造工程完成***个，管道清淤完成*.***万m&sup*;。管网工程、节点改造工程、庭院改造工程、泵站工程均已完成，管道清淤完成**.**%。 *.产出质量方面 根据项目实施单位提供的项目建设情况统计，主干管网、支次管网和庭院改造、节点改造等工程的建设标准，基本符合设计和行业管理的标准、要求。 *.产出时效方面 根据《******发展和改革局关于******二环内排水系统提升完善项目可行性研究报告的批复》（西发改投复〔****〕**号），本项目建设周期为****年*月—****年**月，工期为**个月。根据《专债方案》，项目建设期为****年至****年，计划完工时间为****年内，运营期为****年起至长期。 *.产出成本方面 （*）建设成本控制。截至****年*月**日，累计支付工程款和工程建设其他费**,***.**万元，占《专债方案》在估算投资基础上调整后的项目总投资**,***.**万元的**.**%，建设成本控制在总投资范围内。累计支付工程款**,***.**万元，占已签订施工合同总金额**,***.**万元的**.**%，占累计完成建安投资**,***.**万元的**.**%，项目已签订合同和已结算部分，均控制在预算范围内。 （*）融资成本控制。根据《专债方案》，项目拟发行专项债**,***万元，实际发行专项债**,***万元，实际融资较融资方案无变化。 （四）效益情况分析 从评价得分情况看，此项评价满分为**分，绩效评价得分**.**分，得分率**.**%，具体分析如下： *.社会效益方面 经询问项目实施单位，项目建设期间未发生一般、较大、重大、特别重**全生产责任事故，未出现因文明施工问题被相关行业部门通报的情况。 *.可持续影响方面 根据《专债方案》，本项目预期收益来源于污水处理设施运营单位支付的污水管网运维服务费，但本项目范围内无污水处理厂，项目范围内污水收集后传输至第一水质净化厂和第**质净化厂进行处理。 *.项目受益对象满意度 根据实施方案中确定的调查对象、调查内容和抽样方式，评价组以问卷调查的形式对项目实施地社会公众开展满意度调查，共发放问卷***份，剔除不属于******二环范围内常住人员填写的问卷和不知道近年来***在进行二环内排水系统提升完善工程的人员填写的问卷后，实际有效回收问卷***份，问卷有效回收率**.**%，问卷满意度得分**.**分。经分析问卷调查结果，大部分受访者表示如果降雨量较大，所居住的小区或经常出行的道路仍会发生内涝，暴雨天还经常见到居住地周边城*道路排水不畅现象，偶尔也会闻到居住地周边河道河水有异味，希望加大投入力度，进一步完善城*排水基础设施，提升排水管网排涝能力。