洛宁县2023年度政府投资项目建设管理情况专项审计调查结果公告

正文内容

　　根据《中华人民**国审计法》第二十三条的规定，我局组成审计组，于****年**月**日至**月*日，对***各乡镇、*直各相关单位****年度政府投资项目建设管理情况进行专项审计调查。审计调查结果如下： 　　一、基本情况 　　截止****年**月底经***发展和改革委员会立项批复的**万元以上的****年度政府投资建设项目共***个，总投资***.**亿元，其中：电力、热力、燃气及水生产和供应业项目**个；房地产业项目*个；公共管理、社会保障和社会组织业项目**个；建筑业项目**个；交通运输、仓储和邮政业项目**个；教育业项目*个；居民服务、修理和其他服务业*个；科学研究和技术服务业*个；农、林、牧、渔业项目**个；批发和零售业项目*个；水利、环境和公共设施管理业项目**个；卫生和社会工作业项目*个；文化、体育和娱**项目*个；住宿和餐饮业项目*个；租赁和商务服务业项目*个。 　　二、审计实施情况 　　按照《中华人民**国国家审计准则》的要求，审计组在对该工程进行审前调查的基础上，制定了《*******年度政府投资项目建设管理情况专项审计调查审计实施方案》，按照审计实施方案确定的审计范围、内容和重点，结合***发展和改革委员会提供的**万元以上的****年度政府投资建设项目台账，共抽取**个项目，涉及**个单位，根据工作需要适当延伸至以前年度。采取查阅工程资料和现场调查相结合的方式对建设项目的立项审批及工程概预算、工程招投标，监理及施工合同签署、财政评审、项目建设进展等方面进行了专项审计调查，依据《中华人民**国审计法》、审计署《政府投资项目审计规定》（审投发〔****〕***号）及《**省政府投资建设项目审计条例》规定，***审计局本着公平、公正、实事求是的原则，完成了该项目的审计调查工作。 　　三、审计评价意见 　　审计调查结果表明：各项目单位基本能够按照*委、*政府安排的建设任务，积极推进项目建设，项目施工监管基本到位、项目建设程序基本合法。但审计调查也发现部分项目实施单位在项目某个环节存在施工企业骗取中标、未缴纳农民工工资保障金、工程项目建设进度缓慢等问题，应在下步工作中加以纠正和改进。 　　四、审计发现的主要问题 　　（一）应缴未缴纳农民工工资保障金*.**万元 　　王范回族镇人民政府实施的****年***王范回族镇洛漫滨河公园露营项目合同金额***.**万元，****年**底工程进度**%，截止审计日未按规定缴纳农民工工资保障金*.**万元。 　　（二）应缴未缴纳履约保证金**.**万元 　　***交通事业发展中心实施的国道***呼北线**境K****+***-K****+***段灾害防治工程项目合同金额***.**万元，****年**月底工程进度**%，截止审计日未按规定缴纳履约保证金**.**万元。 　　（三）工程项目建设进度缓慢 　　经审计调查发现有*个项目总投资*,***.**万元，工程项目建设进度缓慢，其中： 　　*.***王范回族镇人民政府实施的****年***王范回族镇洛漫滨河公园露营项目合同金额***.**万元，****年*月经***发展和改革委员会立项批复，计划****年*月开工，****年*月完工。截止****年**底工程进度**%。 　　*.***林业局实施的*个项目，其中：国有***吕村林场****年欠发达国有林场巩固提升营林道路维修建设项目合同金额**.**万元，****年*月经***发展和改革委员会立项批复，计划****年*月开工，****年**月完工。截止****年**底已完成招标手续；***东宋镇渡洋河廊道绿化工程项目评审预算***.**万元，****年*月经***发展和改革委员会立项批复，计划****年*月开工，****年*月完工。截止****年**底已发布招标公告，计划**月*日开标；***上戈镇连宝河廊道绿化工程项目评审预算**.**万元，****年*月经***发展和改革委员会立项批复，计划****年*月开工，****年*月完工。截止****年**底已发布招标公告，计划**月*日开标。 　　*.***水利局实施的****年***中央水库移民扶持吴村移民组渠道边坡防护项目总投资***万元，****年*月经***发展和改革委员会立项批复，计划****年*月开工，****年**月完工。截止****年**底完成招标工作。 　　*.长水镇人民政府实施的***长水镇五福社区立面整体提升项目总投资***.**万元，****年*月经***发展和改革委员会立项批复，计划****年*月开工，****年**月完工。截止****年**底准备开始招标。 　　（四）未经批复擅自变更建设位置 　　王范回族镇人民政府实施的****年***王范回族镇洛漫滨河公园露营项目经***发展和改革委员会立项批复，批复地点为***王范回族镇王西村和王东社区，滨河**，沿洛河长虹路至登云路路段，实际项目建设位置为人工湖公园内**侧，无建设位置变更批复手续。 　　（五）建设、监理单位质量管理不规范 　　经审计调查发现*个项目总投资****.**万元，建设、监理单位质量管理不规范。其中： 　　*.小界乡人民政府实施的***小界乡“界外”微度假综合体森林疗愈民宿项目合同金额***.**万元，截止****年**月底无完整的技术档案和施工管理资料。 　　*.陈吴乡人民政府实施的****年***禄北村冷藏保鲜设施附属道路工程、****年***陈吴乡禄北村公益设施建设项目，合同金额共***.**万元，监理日志总监理工程和记录人未签字。 　　（六）未按中标通知书约**期签订工程合同 　　***马店镇人民政府实施的****年***马店镇环洛河现代农业产业园民宿及露营基地项目，于****年**月**日发布中标通知书，一标段由**永轩建设工程有限公司中标，中标金额***.**万元，二标段由**启途建筑工程有限公司中标，中标金额***.**万元，截止****年**底未签订施工合同，目前总体工程进度**%。 　　（七）未按规定办理工程质量监督手续 　　***交通事业发展中心实施的国道***呼北线**境K****+***-K****+***段灾害防治工程项目合同金额***.**万元，目前工程进度**%，截止****年**月底暂未办理工程质量监督手续。 　　（八）项目经理违规在两个及以上项目执业 　　***交通事业发展中心实施的国道***呼北线**境K****+***-K****+***段灾害防治工程项目合同金额***.**万元，由**金手指建筑工程有限公司中标，项目经理张晓庆，同时任******教育体育局****年中小学校舍安全保障长效机制工程（***铁门镇庙头小学五高分校等维修项目）项目经理。 　　（九）工程结算高估冒算现象严重 　　由于建设单位对结算审核把关不严、流于形式，*个项目结算审核审减率过高，其中： 　　*.罗岭乡人民政府实施的**省***洛书文化生态旅游乡村**示范区建设项目一批一标段报审结算金额*,***.**万元，审减金额*,***.**万元，审减率**.**%。 　　*.回族镇人民政府实施的***磨沟河（凤翼路-福宁大道）段治理改造工程报审结算多管***.**万元，审减金额***.**万元，审减率**.**%。 　　*.东宋镇人民政府实施的***东宋镇雨污水管网改造工程报审结算金额***.**万元，审减金额**.**万元，审减率**.**%。 　　（十）竣工验收程序不符合规定 　　东宋镇人民政府实施的****年***东宋镇宅延村至夹沟组通组道路项目合同金额***.**万元，于****年*月**日验收合格，设计单位为****源远道**梁勘察设计院有限公司，未参与竣工验收。 　　（十一）项目建成后设备闲置，未发挥效益 　　审计调查发现*个项目，总投资***.**万元，建成后设备闲置，没有运行，未发挥应有的效益。如：①***长水镇人民政府实施的***长水镇西寨村污水管网改造及污水处理工程，合同金额***.**万元；②*****现代农业投资开发有限公司实施的***孙洞肉牛养殖场、平峪肉牛养殖场污水处理设备安装项目，合同金额**万元。 　　（十二）合同签订不规范 　　审计调查发现*个项目，合同金额***.**万元，合同签订不规范。如：①陈吴乡人民政府实施的****年***禄北村冷藏保鲜设施附属道路工程合同金额**.**万元，设计合同建设单位未签字、无签订日期；②****年***陈吴乡禄北村公益设施建设项目合同金额**.**万元，设计合同无签订日期。 　　五、审计处理意见 　　对审计调查发现的问题，***审计局已依法出具了审计调查报告。