卫辉市审计局关于2022年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的审计结果公告

正文内容

****年第*号（总第**号） 受*人民政府委托，现在我向*人大常委会报告****年度*本级预算执行和其他财政收支审计有关问题的整改落实情况，请予审议。 *委、*政府高度重视审计查出问题的整改工作，崔红建书记多次作出重要指示批示，要求各有关部门和单位自觉接受审计，严肃认真整改审计发现问题，做好审计工作“下半篇文章”。王清洲*长主持召开政府常务会议部署审计整改工作，要求逐条制定方案尽快整改。根据*委、*政府决策部署，*政府组织***委督查室、纪委、审计局、财政局及被审计单位多次召开审计问题整改推进会，将《关于*******年度*本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》(以下简称《审计工作报告》)反映的所有问题及提出的建议全部纳入整改范围，整改工作通过全面整改、专项整改、重点督办*种方式进行，要求责任单位逐一核对，实地查看，举一反三，研究落实审计建议，加强完善体制机制、改进办法措施，认真进行整改。每周***委督查室和纪委对问题整改进行督导，并汇总整改数量，进行通报。现将有关情况报告如下： 一、****年度审计整改工作部署和成效 各部门各单位坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，认真落实《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》各项规定，严格执行*十五届人大常委会第八次会议有关审议意见，抓紧落实*政府各项工作部署，审计整改工作进展顺利、成效显著。 截至目前，审计工作报告中反映的*大类**个问题，通过上缴、追回或归还财政资金、统筹使用资金、落实或拨付项目资金、规范资金账务管理等方式整改问题金额*****.**万元。**个问题已整改到位，*个问题尚在整改中，我们将持续关注，确保整改到位。 二、审计查出问题的具体整改情况 （一）****年度*本级预算执行和财政管理中查出问题的整改情况。 一是基本支出项目化；二是部分项目预算未执行；三是专项资金使用不规范；四是部分转移支付资金分配下达不及时；五是绩效评价结果运用不够；六是专项债券资金管理使用不合理，资金闲置。 上述一至五项问题已全部整改，第六项问题涉及两个项目，其****农村饮水安全巩固提升项目已整改，***托育综合服务中心项目正在整改。 （二）部门预算执行审计查出问题的整改情况。 一是结转结余资金未纳入预算；二是账务处理不规范；三是 资金使用不规范。 上述三项问题已全部整改。 （三）****年第三季度至****年第一季度灾后重建跟踪审计查出问题的整改情况。 *.项目推进方面 一是未按审批设计进行施工；二是未按规定时间完工。 *.项目管理方面 一是未按合同约定支付工程款；二是会计核算不规范；三是履行联合体职责不到位；四是村民住房修缮加固工程量档实不符；五是未按规定缴纳保证金；六是合同签订不规范；七是未办理许可证。 *.资金管理方面 一是救灾和重建资金未直接支付到最终收款人；二是应配套未配套本级财政资金；三是支付未实施项目工程款；四是未及时办理竣工结算。 上述*至*项问题已全部整改。 （四）重点专项资金和民生项目审计查出问题整改情况 *.***“保交楼、稳民生”项目原有预售资金使用情况专项审计查出问题的整改情况 一是开发企业违规提前预售商品房；二是开发企业未按规定程序收缴预售资金；三是开发企业银行存款科目未收先支；四是预售资金监管部门未通过招投标确定预售资金监管银行。 上述四项问题已全部整改。 *.****年畜禽粪污**化利用整*推进项目--***康禾生物科技有限公司项目审计查出问题的整改情况 关于招标清单与控制价和实际施工内容不一致的问题，项目单位已给予责任人诫勉谈话处理。 *.电子商务进农村综合示**项目专项资金管理使用查出问题的整改情况 一是设备闲置；二是无用途购买设备；三是设备账实不符。 上述三项问题已全部整改。 *.***人民医院综合病房楼改造建设项目审计调查查出问题的整改情况 一是支付手续不规范；二是部分工程认定表与计量清单不符。 上述两项问题已全部整改。 *.***贯彻落实我省稳经济一揽子及接续政策措施情况专项审计调查查出问题的整改情况 一是项目单位未按要求完成****年农产品产地冷藏保鲜设施项目工作任务；二是农村客运和城*交通发展奖励补贴资金未发放到位；三是未同步下达***首批*域商业建设点*补助资金绩效目标；四是职业技能提升培训补贴发放不规范；五是****年以工代赈示范工程项目进展缓慢。 上述五项问题已全部整改。 （五）经济责任审计查出问题整改情况。 一是年初目标设置模糊；二是合同签订不规范；三是资产管理不规范；四是超范围发放补助；五是下属公司未严格执行“三重一大”集体决议制度；六是“双随机、一公开”检查频次不足；七是资产管理不规范。 上述一至六项问题已全部整改。第七项资产管理不规范的问题，***后河镇人民政府已成立固定资产清查工作领导小组，对现有固定资产房屋正在进行核实、清查、评估。 （六）政府重点投资项目审计发现问题的整改情况。 一是***供水提质改造工程项目未按设计图纸施工；二是现场质量问题。 上述两项问题已全部整改。 三、审计整改中存在的问题 从整改情况看，*个问题尚未整改到位，有的问题屡审屡犯。除一些问题确实受制于外部条件或不可抗力的原因外，也反映出审计整改工作有*点值得关注的问题与困难： （一）体制机制制度不健全。有的问题制度性漏洞未能有效堵塞，制度执行存在合情不合法、合法不合理的情况，导致类似问题反复发生。 （二）审计整改总体格局和贯通协作机制还不够成熟。全面整改、专项整改、重点督办的审计整改总体格局需进一步巩固深化，贯通效率有待提高、力度有待加大。 （三）落实审计整改责任还不到位。部分单位对审计整改工作的重视程度不够，整改工作流于形式，整改责任落实还存在偏差。 （四）跟踪问效乏力。由于审计机关人员少任务重，审计整改后续工作跟踪力度不够，对整改不到位、走过场的单位及问题责任人缺乏有效的追责问责机制。  四、后续整改工作安排 对尚未完成整改的问题，我们将继续加大对审计整改工作的跟踪督办力度，督促有关部门和单位压实整改责任，全面整改到位。 （一）细化整改要求。对未完成整改的问题，加快落实、一抓到底；对已完成整改的问题，强化建章立制和跟踪问效，适时组织“回头看”，不断规范财政财务管理。 （二）压实整改责任。加强跟踪督办，确保应改尽改、高质量清零，对虚假整改、逾期整改等问题严肃追责问责。 （三）推进长效机制建设。深入分析政策落实和预算管理中存在的普遍性、倾向性问题，完善体制机制，切实巩固整改成果，实现标本兼治。 ***审计局 ****年**月*日