新蔡县审计局关于新蔡县公共资源交易中心2023年预算执行及其他财政收支情况审计结果的公告

正文内容

****年第*号 根据《中华人民**国审计法》第十八条的规定，经中共***委审计委员会批准，***审计局自****年*月**日至****年*月**日，对***公共**交易中心****年预算执行及其他财政收支情况进行了审计，本次审计重点围绕贯彻执行党和国家有关政策决策部署情况、财政收支的真实合法效益情况、内控制度建立健全情况等方面开展审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。*公共**交易中心对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的及时性、真实性和完整性负责，并作出书面承诺。***审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。 一、被审计单位基本情况 ***公共**交易中心为***人民政府直属公益一类事业单位，机构规格相当于正科级，经费实行财政全额拨款。主要职责为全*公共**交易活动提供场所、设施和服务，承担进场登记、信息发布、交易实施、结果公示等交易服务工作，对交易数据进行汇总分析、综合利用和风险监测预警等工作。截至****年底，***公共**交易中心事业编制**人，实有**人，其中主任*人、副主任*人。内设综合管理股、交易受理股、交易组织股等*个股室。****年财政拨款收入*******.**元，业务活动费用*******.**元，本期盈余******.**元。 二、审计评价意见 审计结果表明，***公共**交易中心提供的会计资料及其他资料基本真实地反映了该单位的收支情况，财政收支基本符合财经法规和内控制度的规定，本次审计也发现*个科目预算编制不合理、公务用车登记不规范等问题。 三、审计发现的主要问题 （一）*个科目预算编制不合理 ***公共**交易中心****年预算和决算报表反映：水费****年初预算*****元，实际执行*元，执行率*%；维修费****年初预算******元，****年*月**日申请预算增加******元，共计******元，实际执行*****元，执行率**.**%。 （二）公务用车登记不规范 ***公共**交易中心****年公务用车动用情况统计表反映公务用车登记不规范。里程、油耗、费用等信息未登记，使用人仅登记一人，未登记同行人员。 （三）往来款长期未清理****元 ***公共**交易中心资产负债表反映：****年其他应收款期末余额****元未清理。该笔借款发生于****年至****年。 （四）应记未记固定资产*****元 ***公共**交易中心****年购买安防监控设备、硬盘等应记未记固定资产共计*****元。审计期间该问题已整改。 （五）未按规定使用公务卡结算****元 ***公共**交易中心****年未按规定用公务卡结算机票支出****元。 （六）原始凭证不完整****元 ***公共**交易中心****年会计资料反映*笔差旅费原始凭证不完整，涉及金额****元，缺少会议通知文件、微信通知截图等出差相关证明文件材料。 （七）未按规定设置明细账 ***公共**交易中心****年明细账及财务报表无法反映部门预算支出规定科目，如：办公费、公务用车运行费等款级科目未按规定设置。审计期间该问题已整改。 （八）未建立财务信息披露制度 截至****年底，***公共**交易中心未按相关规定建立健全财务信息披露制度。审计期间该问题已整改。 （九）未建立内部审计制度 截至****年**月底，***公共**交易中心未按相关规定建立内部审计制度，未开展内部审计工作。 四、审计处理及整改情况 针对上述审计发现的问题，***审计局已依法出具了审计报告，提出了处理意见和审计建议。*公共**交易中心领导高度重视，根据报告中提出的问题，及时召开了专题会议进行研究，逐项分析，并制定切实可行的整改方案。截至目前，对审计查出的问题已全部整改到位。